טופס 135 – דו"ח מקוון להחזר מס (135) שנתי!

כל עובד שכיר יכול להיות זכאי לקבל החזר מס מהמדינה. אחד הכלים המרכזיים להחזרי מס הוא טופס 135, טופס הבודק אם אתם כשכירים, זכאים להחזר מסויים. הטופס מתאים לאנשים שאינם נחשבים לחברה ואינם מחוייבים בגין הגשת דו“ח מס שנתי אותו מגישים עצמאיים וחברות, ומאפשר הגשת נתונים עד 6 שנות מס רטרואקטיביות.

EasyDo מאפשרת לשלוח את הטופס 135 כטופס דיגיטלי. חתימה דיגיטלית חוסכת זמן ומייעלת את התהליך, שכן ניתן לחתום על הטופס מכל מקום ובכל זמן, ללא צורך בהדפסה, שליחה בדואר או הגעה פיזית למשרד המס. בנוסף, חתימה דיגיטלית מבטיחה את שלמות המסמך ומפחיתה את הסיכון לטעויות או אובדן מידע. חתימה דיגיטלית מאפשרת מעקב אחר סטטוס המסמך כך שאין תהיות אם הוא נשלח או לא נשלח, נחתם או לא נחתם, הסטטוס שלו תמיד ידוע.

ניהול נכון של תהליך החזרי המס ושימוש בטכנולוגיות מתקדמות כמו חתימה דיגיטלית יכולים לחסוך לכם זמן וכסף, ואולי אתם זכאים להחזר מס ולא ידעתם על זה.

טופס 135 – הזכאות שלכם להחזרי מס

טופס 135 הוא אחד הכלים המרכזיים שכל עובד שכיר בישראל יכול להשתמש בהם כדי לבדוק את זכאותו להחזרי מס מהמדינה.
הטופס מיועד לעובדים שאינם עצמאים ואינם מחויבים בהגשת דו"ח שנתי למס הכנסה, ומאפשר בדיקה רטרואקטיבית עד שש שנות מס אחורה.

באמצעות טופס זה ניתן:

• 💰 לבדוק אם נגבה מכם מס עודף במהלך השנים.

• 🧾 לאתר טעויות בחישוב המס או בזיכויים.

• 📅 להגיש בקשה להחזר כספי באופן מסודר, מאובטח ודיגיטלי.

טופס 135 – ההגדרה החשבונאית המלאה

טופס 135 הוא טופס רשמי של רשות המסים בישראל, המהווה דו"ח שנתי מקוצר לשכירים לצורך חישוב המס הסופי והחזרי המס האפשריים. זהו טופס שמטרתו לאפשר לעובדים שכירים (שאינם נדרשים בהגשת דו"ח מלא בטופס 1301) להצהיר על כלל הכנסותיהם, נקודות הזיכוי, הניכויים וההפרשות שבוצעו במהלך שנת המס – כדי לוודא שהמס שנוכה במקור משכרם תואם לחבות המס האמיתית שלהם.

מטרות טופס 135

• ⚖️ חישוב מס סופי לשכיר – קביעת ההתאמה בין המס שנוכה בפועל מהשכר לאורך השנה לבין המס שעל העובד היה אמור לשלם לפי הכנסותיו הכוללות.

• 💰 בדיקת זכאות להחזר מס – אם נוכה מס עודף, ניתן לקבל החזר כספי ישירות מרשות המסים.

• 🧾 דיווח על הכנסות נוספות – הטופס כולל אפשרות לדווח גם על הכנסות נוספות שאינן מהעבודה העיקרית (כגון ריבית, דיבידנד או קצבה).

• 📊 תיעוד שנתי חשבונאי – משמש כאסמכתא רשמית לסיכום מצב המס של השכיר באותה שנת מס, בדומה לסגירת ספרים אצל עצמאי.

חשיבות טופס 135 בניהול פיננסי אישי

מילוי טופס 135 הוא הרבה מעבר לדרישה בירוקרטית – זהו כלי ניהולי חשוב שמאפשר לכל שכיר לנהל נכון את המידע הפיננסי האישי שלו.

באמצעותו ניתן:

• לזהות אי־דיוקים בתשלומי מס קודמים.

• להבין את מצב חבות המס הכוללת.

• לתכנן החזרים ותשלומים עתידיים בצורה חכמה.

בנוסף, הטופס מהווה בסיס לתיעוד פיננסי אישי מסודר, המסייע במעקב אחרי היסטוריית תשלומי המס והחזרים ומעלה את המודעות לזכויות כלכליות שמגיעות לעובדים.

טופס 135 להורדה מלאה 

הורדת טופס 135

 

טופס 135 – פירוט חלקי הטופס וההסבר המלא לכל סעיף

🧾 חלק א' – פרטים אישיים של מגיש הבקשה

בחלק זה נרשמים כל הנתונים האישיים הדרושים לזיהוי הנישום ולבחינת מצבו האישי.
יש לכלול:

• שם מלא, מספר תעודת זהות וכתובת עדכנית.

• פרטי התקשרות: טלפון ודוא"ל.

• מצב משפחתי – רווק, נשוי, גרוש, אלמן.

• פרטי בן/בת הזוג (אם רלוונטי) – לצורך חישוב נקודות זיכוי.

• ציון שנת המס שלגביה מוגשת הבקשה.

💡 למה חשוב:
המידע האישי קובע את זכאות הנישום לנקודות זיכוי, שמפחיתות את המס הסופי.

💼 חלק ב' – פירוט ההכנסות ממשכורת וקצבאות

בחלק זה מציינים את כל ההכנסות שהתקבלו במהלך שנת המס, כולל:

• טפסי 106 ממקומות עבודה שונים.

• קצבאות מביטוח לאומי, קרנות פנסיה, או גופים מוסדיים.

• הכנסות מחו"ל (אם קיימות).

💡 למה חשוב:
גם אם עבדתם במספר מקומות במהלך השנה, רשות המסים מחשבת את חבות המס הכוללת על סמך כלל ההכנסות. אי־דיווח על אחת מהן עלול לגרום לחישוב שגוי.

🧮 חלק ג' – פירוט ניכויים וזיכויים

כאן מציינים את כל ההפרשות והניכויים המוכרים לצורכי מס, כגון:

• הפקדות לקופות גמל, ביטוח חיים וקרנות השתלמות.

• תשלומים לביטוח לאומי או ביטוחים פרטיים.

• תרומות למוסדות ציבוריים מאושרים לפי סעיף 46.

• נקודות זיכוי בגין ילדים, סטודנטים, תושבות חדשה, שירות צבאי ועוד.

💡 למה חשוב:
ניכויים וזיכויים אלה עשויים להקטין משמעותית את חבות המס ואף להוביל להחזר כספי. חשוב לצרף אישורים ותיעוד מתאים.

📊 חלק ד' – סיכום המס שנוכה במקור

בחלק זה יש להזין את סכומי המס שנוכו בפועל מהמעסיקים במהלך השנה, כפי שמופיע בטפסי 106.

💡 למה חשוב:
רשות המסים משווה בין המס שנוכה בפועל לבין המס המחושב לפי כלל הנתונים, כדי לזהות תשלומי יתר או חוסר.

⚖️ חלק ה' – חישוב המס הסופי

זהו החלק המסכם של הטופס, ובו מתבצע חישוב ההתאמה בין המס שנוכה לבין המס הסופי לפי מדרגות המס ונקודות הזיכוי.

💡 התוצאה הסופית:

• אם נוכה מס גבוה מדי → זכאות להחזר מס 💰

• אם נוכה פחות מדי → חובת תשלום מס נוסף

 

✍️ חלק ו' – הצהרה וחתימה

זהו השלב האחרון בטופס, שבו הנישום מצהיר כי כל הפרטים שמסר נכונים ומלאים.

ניתן לחתום:

• ✍️ בחתימה ידנית (בטופס מודפס)

• 💻 בחתימה דיגיטלית מאובטחת (בטופס מקוון)

💡 למה חשוב:
החתימה מקנה לטופס תוקף משפטי ומחייב את רשות המסים לבדוק את הבקשה.

טופס 135 דיגיטלי – יעילות, נוחות ובקרה

המעבר אל טופס 135 דיגיטלי באמצעות מערכת EasyDo מאפשר למלא את כל הפרטים אונליין, לחתום דיגיטלית ולהגיש את הבקשה להחזר מס בצורה מהירה ונוחה.

יתרונות עיקריים:

• אין צורך בהדפסה או שליחה בדואר.

• ניתן להגיש מכל מקום ובכל זמן.

• המערכת מבטיחה בקרה ומעקב מלא אחר סטטוס ההגשה – האם נחתם, נשלח או בטיפול.

כך נחסכות טעויות, נמנעת אובדן ניירת, והעובד שומר שליטה מלאה על התהליך לכל אורכו.

טיפים למילוי נכון של טופס 135 – מה להכין מראש ולמה לשים לב

מילוי טופס 135 דורש דיוק, תשומת לב לפרטים והכנה מוקדמת של המסמכים הרלוונטיים.
הקפדה על שלבים נכונים וארגון מראש תחסוך זמן, טעויות ובירוקרטיה – ותגדיל את הסיכוי לקבל את ההחזר המקסימלי המגיע לכם.

🧾 מה כדאי להכין מראש למילוי 135

לפני שמתחילים למלא את הטופס, מומלץ לאסוף את כל המסמכים הרלוונטיים לשנת המס המדווחת:

• 📄 טפסי 106 – מכל מקום עבודה שבו הועסקתם במהלך השנה.

• 💰 אישורים על הפקדות – לקופות גמל, קרנות השתלמות, ביטוחי חיים ופנסיה.

• 💳 אישורי תרומות – תרומות למוסדות ציבוריים מוכרים לפי סעיף 46 לפקודת מס הכנסה.

• 👶 אישורים על ילדים ונקודות זיכוי – תעודות לידה, אישור על לימודים אקדמיים, שירות צבאי או לאומי.

• 🧮 אישורי הכנסה נוספים – ריביות, דיבידנדים, קצבאות, שכירות או כל הכנסה נוספת שקיבלתם.

• 🧾 תעודת זהות וספח – לזיהוי מלא של מגיש הבקשה.

💡 טיפ:
ככל שהמידע מרוכז מראש, כך תוכלו למלא את הטופס ברצף אחד, בצורה מסודרת ומדויקת יותר.

🔍 על מה חשוב לשים לב בזמן המילוי

• 🧩 השלמה של כל הסעיפים – אל תשאירו שדות ריקים, גם אם הסעיף נראה לא רלוונטי – רשמו "אין" או "לא חל".

• ⚖️ התאמה בין הנתונים בטופס 106 לטופס 135 – טעויות בהקלדת מספרים או סכומים הן מהגורמים השכיחים לעיכוב בטיפול.

• 👥 פרטים משפחתיים מדויקים – טעויות במצב משפחתי או בפרטי בן/בת הזוג עלולות להשפיע על חישוב נקודות הזיכוי.

• 💰 בדיקה חוזרת של ניכויים וזיכויים – ודאו שכל ההפקדות והתרומות נכללו, שכן כל ניכוי נוסף עשוי להגדיל את ההחזר.

• ✍️ חתימה נכונה ומלאה – חתימה חסרה או בלתי תואמת תפסול את הבקשה.

• 📅 בדקו את שנת המס – יש לוודא שהטופס מוגש עבור השנה הרלוונטית, שכן רשות המסים מאפשרת החזר עד 6 שנים אחורה בלבד.

• 💻 העדיפו הגשה דיגיטלית – דרך מערכת מאובטחת כמו EasyDo, שמוודאת שכל השדות מולאו ומצמצמת טעויות אנוש.

 

האם חובה לעבוד מול רואה חשבון לצורך מילוי טופס 135 – והאם זה באמת מועיל?

רבים מהעובדים השכירים שואלים את עצמם האם חובה לפנות לרואה חשבון בעת מילוי טופס 135 לצורך החזר מס – או שאפשר לעשות זאת לבד. התשובה תלויה במורכבות ההכנסות ובניסיון האישי של מגיש הבקשה.

⚖️ האם קיימת חובה לעבוד מול רואה חשבון?

בקצרה, לא.

אין כל חובה חוקית לעבוד מול רואה חשבון או יועץ מס לצורך הגשת טופס 135.
הטופס נועד מראש לעובדים שכירים שאינם חייבים בהגשת דו"ח שנתי מלא (טופס 1301), והוא בנוי כך שכל אדם יוכל למלא אותו בעצמו – במיוחד כאשר מדובר במקור הכנסה יחיד וברור (מעסיק אחד או שניים).

ניתן למלא ולהגיש את הטופס באופן עצמאי דרך:

• אתר רשות המסים (באמצעות מערכת ההחזר האוטומטי או הדו"ח המקוון).

• מערכת EasyDo, שמפשטת את תהליך ההזנה, החתימה והשליחה המאובטחת.

💡 מתי כן כדאי לשקול סיוע מרואה חשבון?

במקרים שבהם קיימת מורכבות פיננסית או תעסוקתית, רואה חשבון עשוי להועיל משמעותית. מומלץ להיעזר בו במצבים הבאים:

• יש לכם מספר מקורות הכנסה (שכירות, השקעות, עבודה חלקית, פנסיה מוקדמת).

• קיבלתם הכנסות מחו"ל או ניכויים לא סטנדרטיים.

• אתם זכאים לניכויים מיוחדים – כמו בגין תרומות, לימודים, ילד עם צרכים מיוחדים או תושבות חוזרת.

• היו שינויים משמעותיים במצב המשפחתי או התעסוקתי במהלך השנה.

• אינכם בטוחים כיצד לחשב או למלא סעיפים מסוימים בטופס.

רואה חשבון או יועץ מס מנוסה יוכל:

• לוודא שכל הניכויים והזיכויים מנוצלים במלואם.

• לחשב במדויק את סכום ההחזר הפוטנציאלי.

• להגיש את הבקשה בצורה מקצועית ומסודרת, כולל טיפול במענה לרשות המסים במידת הצורך.

חתימה דיגיטלית על טופס 135 – ביטחון ונוחות

שימוש ב־חתימה דיגיטלית על גבי טופס 135 מבטיח כי:

• 🧾 זהות החותם מאומתת ומוגנת.

• 🔐 הנתונים בטופס לא ישונו לאחר החתימה.

• ⚖️ למסמך יש תוקף משפטי מלא ומאובטח.

ניהול החזרי מס – יתרון כלכלי משמעותי

ניהול נכון של תהליך החזרי המס באמצעות טופס 135 הוא הזדמנות למצות זכויות ולחסוך אלפי שקלים מדי שנה.
הגשה מקוונת וחתימה דיגיטלית חוסכות זמן, כסף ובירוקרטיה – ומבטיחות שהתהליך יתבצע בצורה מהירה, מדויקת ובטוחה.

כך, כל עובד שכיר יכול לוודא שהוא מקבל את ההחזר שמגיע לו, ולעקוב אחרי הטיפול בבקשה בשקיפות ובקלות, ללא צורך בהתעסקות עם ניירת או סוכנים חיצוניים.

דוגמה להצטברות החזר מס באמצעות טופס 135 – כמה כסף תוכלו לקבל? 💰

אחת הסיבות המרכזיות למילוי טופס 135 היא האפשרות לקבל החזרי מס רטרואקטיביים — כסף שכבר שולם לרשות המסים, אך מגיע בחזרה לכיסכם.
החזר המס נובע לרוב משינויים בשכר, תיאום מס לא מעודכן, או נקודות זיכוי שלא נוצלו.
להלן דוגמה מספרית מפורטת שממחישה איך ההחזרים האלו מצטברים לסכומים לא מבוטלים לאורך זמן.

---

🧾 רקע כללי – דוגמה למקרה

נניח שמדובר בעובדת שכירה בשם רונית, בת 35, שעבדה בשנת 2023 בשתי עבודות במקביל מבלי לבצע תיאום מס.
היא שילמה מס מלא בכל אחד ממקומות העבודה, ולכן נוכה ממנה מס גבוה מהנדרש.
בנוסף, במהלך השנה היא הייתה זכאית ל־2.75 נקודות זיכוי נוספות (בגין ילד, תואר אקדמי ושירות צבאי) – אך הן לא עודכנו בתלוש השכר.

---

💸 פירוט השכר והמס ששולם

כלומר, בכל חודש נוכה ממנה מס עודף בגובה של כ־600 ₪ (1,550 ₪ פחות 950 ₪).

🧮 חישוב החזר המס השנתי

• מס עודף לחודש: 600 ₪

• מס עודף לשנה (×12 חודשים): 7,200 ₪

• בתוספת נקודות זיכוי שלא נוצלו:

  • כל נקודת זיכוי = 235 ₪ לחודש × 12 חודשים × 2.75 נקודות = 7,755 ₪ נוספים

💰 סה"כ החזר צפוי לשנת המס: 7,200 ₪ + 7,755 ₪ = 14,955 ₪

📆 ואם מבצעים בדיקה ל־6 שנים אחורה?

רשות המסים מאפשרת להגיש בקשה להחזר מס עד 6 שנות מס אחורה.
אם נניח שרונית עבדה בתנאים דומים גם בשנים קודמות —
החזר פוטנציאלי כולל עשוי להגיע ל־
14,955 ₪ × 6 שנים = 89,730 ₪!

⚖️ מה משפיע על סכום ההחזר

• מספר מקומות עבודה ומועדי מעבר ביניהם.

• נקודות זיכוי שלא עודכנו (לימודים, ילדים, נישואין, אזור מגורים וכו’).

• שינוי במצב תעסוקתי – חופשה ללא תשלום, פיטורין או הפסקת עבודה.

• תשלומי ביטוח חיים, קרן השתלמות או תרומות שזכאיות להטבה.

EasyDo – פתרון דיגיטלי מלא לטופס 135

מערכת EasyDo מציעה חוויה דיגיטלית מלאה למילוי והגשת טופס 135.

המערכת כוללת:

• הזנת נתונים פשוטה מכל מכשיר.

• חתימה דיגיטלית מאובטחת ומאומתת.

• שמירה על תיעוד מלא של כל שלב בתהליך.

באמצעות EasyDo, כל עובד שכיר יכול לשלוח בקשה להחזר מס בקלות, במהירות ובלחיצה אחת, ולהעבירה לגורמים המתאימים!